Курс валют Сбербанка
26.10.2015
Курс Доллара к рублю на сегодняUSD00.0000
Курс Евро к рублю на сегодняEUR00.0000

Бизнес-план проекта по созданию производственного предприятия по переработке отходов ПЭТ

1.1 Цель проекта

Создание производственной компании осуществляющей:

  • переработку отходов полиэтилентерефталата (ПЭТ) во вторичное сырье;
  • поставку вторичного ПЭТ-сырья предприятиям, использующим его при производстве конечной продукции;

1.2 Потребность в денежных средствах и их назначение

Целью привлечения финансирования является закупка основного и вспомогательного производственного оборудования, аренда производственных площадей, создание фонда оплаты труда, а так же финансирование других расходов, связанных с созданием производственного предприятия по переработке отходов ПЭТ во вторичное полимерное сырье. Необходимый объем финансирования составляет 6,28 млн. рублей.

1.3 Прогнозные инвестиционные показатели

Показатель Значение
Прогнозная месячная выручка 10 500 000
Прогнозная месячная прибыль 1 877 125
Период окупаемости - PB, мес. 10
Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес. 10
Ставка дисконтирования, % 20,00
Средняя норма рентабельности - ARR, % 285,86
Чистый приведенный доход - NPV 22 638 749
Индекс прибыльности - PI 4,64
Внутренняя норма рентабельности - IRR, % 455,90
Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, % 156,52

Период расчета показателей – 24 месяца.

2 СЫРЬЕ, ПРОДУКЦИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ

2.1 Сырье

Сырьем для перерабатывающего предприятия являются полимерные отходы ПЭТ. Основную массу отходов в общем объеме отходов ПЭТ занимает ПЭТ-тара бытового назначения (пластиковые бутылки из-под напитков и другая тара). Отходы скапливаются на мусорных полигонах (свалках), которые последнее время все чаще осуществляют их (отходов) сортировку, прессование и дальнейшую продажу перерабатывающим предприятиям отобранных полимеров.

Некоторое количество отходов формируется в результате хозяйственной деятельности хозяйствующих субъектов (производственных, сельскохозяйственных торговых и других предприятий). По данному направлению отходы чаще всего выкупаются в источниках их возникновения непосредственно переработчиками или компаниями осуществляющими сбор, сортировку и дальнейшую продажу отходов переработчиками.

Количество отходов ПЭТ-тары формирующееся в нашей стране огромно. При этом в настоящий момент объем их переработки крайне мал. Общий объем переработки полимерных отходов в стране на данный момент составляет в лучшем случае не более 10% от возможного. Это говорит о незаполненности рынка перерабатывающими предприятиями и, соответственно, о значительных перспективах его роста.

При этом мы хотим уточнить, что среди отходов пластмасс нет чистых, т.к. чистого мусора не существует. Существуют различные степени загрязненности, различные степени жесткости требований покупателя к чистоте конечного продукта, различные финансовые возможности людей, решивших заняться переработкой и различное отношение к своему перерабатывающему оборудованию. Но чистых отходов не бывает.

Отходы ПЭТ:(рис.)

2.2 Продукция

В результате переработки отходов ПЭТ можно получить два основных товарных сырьевых полуфабриката – ПЭТ-«флекс» (от английского «flakes» - хлопья) и «гранулят». Флекс получают путем переработки отходов на измельчительно-моечном оборудовании. Данный сырьевой полуфабрикат представляет собой измельченные до размера 5-14 мм, отмытые и высушенные отходы ПЭТ. Он являет продуктом начальной переработки, однако уже в таком состоянии выступает товаром и широко востребован на рынке. Гранулят является продуктом более глубокой и по существу конечной переработки для перерабатывающего предприятия. В нашей стране переработчики в большинстве случаев производят флекс, т.к. для компаний закупающих ПЭТ-сырье этой глубины переработки чаще всего достаточно.

ПЭТ-флекс:(рис.)

2.3 Технология

В зависимости от степени загрязнения, требований покупателя, ограниченности средств, отношения переработчика к оборудованию и производственному процессу, переработчик компонует свою перерабатывающую линию. Мы исходим из той убежденности, что имея возможность работать с максимально грязным сырьем, мы максимально увеличиваем для себя возможный объем снабжения, максимально расширяем виды источников снабжения и снижаем себестоимость продукции за счет более низкой стоимости загрязненных отходов. При этом нужно понимать, что возможность работы с грязными отходами обеспечивается правильной компоновкой производственных линий, а именно – наличием технологической цепочке измельчительно-моечного комплекса. Начинающие переработчики, не разбирающиеся в переработке, или надеющиеся сэкономить на оборудовании при создании предприятия, и верящие в то, что смогут обеспечить свое производство чистым сырьем, ошибаются и часто принимают роковые решения, такие, например, как отказ от приобретения моечного оборудования. Очень быстро такие переработчики прекращают свою производственную деятельность из-за финансовых трудностей. Происходит это из-за «заужения» ими для себя источников снабжения, что приводит к сырьевому «голоданию» предприятия, простоям и «съеданию» денежных средств постоянными затратами. В связи с вышесказанным, мы убеждены, что каждая перерабатывающая линия должна быть оснащена моечным оборудованием. Его отсутствие сделает нормальную переработку невозможной.

Для успешной переработки каждого вида отходов существует необходимый минимум оборудования, которым должна быть укомплектована производственная лини. Есть такой минимум и для переработки отходов ПЭТ.

Технологическая цепочка переработки ПЭТ и основное производственное оборудование (минимально-возможная комплектация):

На первом этапе переработки отходы должны быть измельчены. Для выполнения работы по измельчению чаще всего используются так называемые «дробилки». Дробилка является высокоскоростным роторным измельчителем. Ротор измельчителя, производимого компанией ПРОМПОЛИТЕХ, и его рабочая камера сконструированы таким образом, чтобы полые объекты, в первую очередь емкости, такие как ПЭТ-бутылка, канистра и т.п., не прыгали на поверхности ножей, а уверенно захватывались ими и без холостого хода сразу же дробились.
Измельченный в Дробилке ПЭТ должен быть отмыт от имеющихся на нем загрязнений, включая подэтикеточный клей. Для выполнения основной работы по отмывке используется Агрегат горячей мойки. Ядром Агрегата горячей мойки выступает Универсальный Моечно-Сушильный Агрегат (УМСА). Главными рабочими элементами УМСА являются три центробежных нагнетателя, которыми он оснащен. Каждый центробежный нагнетатель фактически представляет собой центрифугу специальной конструкции. В ходе работы центробежных нагнетателей в них протекает ряд физических процессов, обеспечивающих высокоэффективное отделение загрязнений от перерабатываемого материала. Материал подается рабочую зону нагнетателя вместе с водой из бака-накопителя. Вода смывает часть загрязнений, а остальные смачивает и, таким образом, придает им дополнительную массу. Крыльчатка центробежного нагнетателя, вращающаяся внутри его перфорированного корпуса со скоростью близкой к 3000 об/мин. и стенки корпуса создают высокоскоростное трение и фактически «оттирают» и отбиваются загрязнения от материала. При этом большая скорость вращения крыльчатки создает значительные центробежные силы, за счет которых «оттертые» и приобретшие дополнительную массу загрязнения вылетают вместе с водой через перфорацию корпуса центробежного нагнетателя в бак-накопитель, а перерабатываемый материал, т.к. имеет размер частиц больший отверстия перфорации, перебрасывается в следующие центробежные нагнетатели, где повторяются все описанные выше действия, а затем материал выбрасывается на следующий этап переработки.
На большинстве отходов ПЭТ-тары имеются крышка, соединительное колечко крышки и этикетка. Крышка и колечко как правило изготавливаются из ПНД 277 (полиэтилен низкого давления), а этикетка может изготавливаться из различных полимеров и бумаги. Все эти элементы ПЭТ-тары являются паразитными относительно ПЭТ и не должны попадать в конечный продукт – ПЭТ-флекс. Для того, чтобы отделить крышку, колечко и этикетку от ПЭТ используется Агрегат флотирования ПЭТ (в простонародье – «ванна флотации»). Разделение материалов осуществляется по плотности. ПЭТ имеет плотность выше воды и поэтому тонет в ней, а крышка, колечко и этикетка имеют плотность ниже воды и поэтому всплывают. Утонувший ПЭТ выгружается из Агрегата флотирования на следующий этап переработки, а крышка, колечко и этикетка выгружаются в бункер-приемник для паразитного материала.
После того как от ПЭТ отделены паразитные материалы, от него должна быть отведена основная часть воды, в которой он находился. Для отделения от ПЭТ воды применяется Агрегат отжима, который построен на основе того же Универсального Моечно-Сушильного Агрегата, что и агрегат горячей мойки. В агрегате протекают те же процессы с той лишь разницей, что на перерабатываемый материал не подается вода, и центробежные нагнетатели выполняют функцию отжима.
После того как основная часть воды от материала отведена, его нужно досушить. Для этой цели в линию включают агрегат сушки (туннельный). Агрегат сушки представляет собой корпус, в котором горизонтально размещен шнек. Под шнеком расположен перфорированный желоб. С боку агрегат оснащен тремя воздушными калориферами с нагнетающими вентиляторами. Материал подается на вход агрегата и попадает на поверхность перфорированного желоба. Вращающийся шнек продвигает материал в сторону выгрузки и постоянно перемешивает его в процессе движения. Вентиляторы нагнетают нагретый калориферами воздух в агрегат, прокачивают его через перфорацию желоба и, соответственно, через перерабатываемый материал. Горячие потоки воздуха подхватывают влагу, оставшуюся после отжима и выводят ее за пределы агрегата. Кроме того, Агрегат сушки может быть оснащен воздушным сепаратором, который используется для удаления этикетки ПЭТ-флекса.
Для исключения ручного труда, линия оснащается Выгрузным блоком, который включает в себя пневмотранспорт, воздуховоды, выгрузной циклон-успокоитель, который устанавливается на раму, рассчитанную таким образом, чтобы на раме под циклоном можно было повесить биг-бэг. В данный биг-бэг в процессе работы будет выгружаться переработанный материал.

3 РЫНОК

3.1 Общая ситуация на рынке

Деятельность перерабатывающей компании будет осуществляться на рынке вторичных полимеров. Данная отрасль для России не новая, в период существования СССР она была весьма развита, но после его распада, деятельность по сбору отходов их сортировке, переработке, производству из них вторичного сырья и возврату его в хозяйственный оборот была государством прекращена. В настоящий момент государством развернута компания по восстановлению отрасли, что говорит о его (государства) заинтересованности в отрасли, понимании ее значимости для государственной экономики и, соответственно, о мерах поддержки участников отрасли, которые возьмут на себя организацию непосредственной работы по сбору, сортировке и переработке отходов пластмасс во вторичное полимерное сырье. Понимая, что переработка отходов является весьма доходным (а на незанятом рынке еще и имеющей большой потенциал роста) видом коммерческой деятельности, многие предприниматели проявляют интерес и создают предприятия по переработке отходов полимеров. В настоящий момент отрасль находится в зачаточном состоянии, однако активность в ней весьма высока.

В отрасли вторичной переработки отходов ежегодно появляются десятки новых компаний желающих занять место на рынке, и примерно такое же количество прекращает свое существование, не пережив периода становления. Как было сказано выше, рынок находится в зачаточном состоянии и по экспертным оценкам занят не более чем на 10%. При этом большинство компаний из этого числа сосредоточило свое внимание на переработке полимеров. Значительно меньшее количество занимается переработкой отходов резины и картона. Переработкой стекла занимаются единицы. Компаний объединяющих переработку нескольких, а тем более всех видов отходов, переработка которых возможна в принципе, на рынке не существует, хотя такое объединение является логичным. Объясняется это сложившейся в отрасли цепочкой движения отходов от источников их формирования до момента возврата в хозяйственный оборот и общей неразвитостью отрасли. В этой цепочке существует целый ряд посредников, проходя через которых цена на отходы пошагово увеличивается. С одной стороны эти посредники выступают двигателем развития отрасли, выполняя функцию связующих звеньев между источниками формирования отходов и переработчиками, с другой стороны, наличие в отрасли посредников говорит о значительном запасе маржи в цепочке формирования стоимости, и, соответственно, значительном запасе возможностей для роста участников рынка.

Расширение, в результате развития перерабатывающей компании, ее компетенций в сторону устранения посредников из цепочки формирования стоимости, повлечет за собой снижение себестоимости производства вторичного сырья, увеличение маржинальной прибыли до максимума, создаст возможность снизить цену продажи и соответственно получить дополнительное пространство для маневра при определении цены на вторичное сырье на рынке, что в свою очередь даст значительное преимущество компании в рыночной ценовой конкуренции. Ценовая конкуренция не является основным инструментом рыночной тактики компании, но как дополнительное средство достижения успеха скидывать ее со счетов нецелесообразно. Направление переработки полимерных отходов представляется лучшим из сегментов вторичного рынка для начала создания компании, т.к. этот сегмент наиболее развит и проверен практикой работы на нем.

3.2 Конкуренты

С учетом того, что вторичный рынок в России только зарождается, крупных производителей вторичных полимеров на рынке можно пересчитать по пальцам одной руки, и зачастую они не создают конкуренции мелкому и среднему бизнесу т.к. занимают узкоспециализированные сегменты и если и занимаются переработкой вторичных полимеров, то в большинстве случаев делают это для собственных нужд, в то время как малые и средние предприятия, как правило, готовят вторичное сырье на продажу. До момента, когда отраслевые игроки-производители вторичного сырья, укрупнятся и станут действительно серьезной конкурентной силой, а мелкие будут поглощены или, не выдержав конкуренции, прекратят свое существование, пройдет еще не один десяток лет. На развитие мелких компаний осуществляющих переработку отходов пластика во вторичное сырье влияет много различных факторов. Это и весьма ограниченные собственные финансовые ресурсы, и отсутствие доступных источников финансирования, и низкий уровень знаний предпринимателей в области управления проектами стадии start-up, и низкий профессионализм в технологических вопросах переработки отходов. Кроме того, в настоящий момент отрасль характеризуется высокой степенью разобщенности, отсутствием четкой структуры, отсутствием устоявшихся взаимосвязей между участниками данного рынка, низкой систематизацией информационного обмена. С одной стороны указанные факторы делают работу в отрасли более сложной, а порог входа в отрасль более высоким, однако с другой стороны создают великолепные возможности для развития компаниям, управленческие команды которых обладают необходимой профессиональной подготовкой и имеют необходимые ресурсы, а также защищают эти компании от высокой конкуренции и создают возможность получения более высокой прибыли.

3.3 Клиенты

Иначе обстоит дело с предприятиями-потребителями полимерного сырья. В настоящий момент потребители и потенциальные потребители продукции представлены широчайшим спектром отраслей. Здесь и производители пластиковых труб (являющиеся многотоннажными производствами) и производители пленок, и производители гидроизоляционных материалов, строительных материалов, производители полимерной тары, производители полимер-песчаных изделий (таких как тротуарная плитка, колодезные люки и т.п.) и древесно-полимерных композитов, производители листовых пластиков и многие другие. Многие компании производящие пластмассовую продукцию используют или использовали до недавнего времени в своем производстве исключительно первичное полимерное сырье, поэтому не зависели от развитости вторичного рынка. Однако с появлением предприятий предлагающих на рынок вторичные сырьевые продукты, компании производители конечной продукции, стремясь снизить себестоимость своей продукции, все больше и больше используют в своем производстве вторичные полимеры в качестве сырья, как более дешевые (цены на вторичные полимеры составляют примерно 50-70% от цен на первичные). А с учётом того, что Россия, хоть и является нефтегазовой державой, но российские предприятия вынуждены огромное количество полимерного сырья покупать заграницей, очевидна зависимость российских предприятий от импорта. При этом нужно помнить о том, что Россия в настоящий момент находится под санкциями и тот объем сырья, который предприятия могли раньше покупать у зарубежных поставщиков значительно снизился, очевидно, что потребность во вторичном полимерном сырье возросла значительно.

Наиболее перспективными клиентами для перерабатывающего предприятия предлагающего полимерное сырье на рынок, являются компании, осуществляющие выпуск продукции для нужд строительства. Строительство – одна из наиболее быстрорастущих отраслей рынка, особенно это верно для Московского региона, и потребление изделий из пластика данной отраслью непрерывно растет. Данная ситуация объясняется тем, что большинство изделий произведенных из пластика значительно дешевле, долговечнее и удобнее в монтаже и обслуживании нежели их аналоги изготовленные из других материалов. Еще раз отметим, что производство и потребление пластика у производителей продукции для строительной отрасли является многотоннажным и главным критерием отбора поставщика является его способность обеспечить заявленные объемы поставок, ритмичность и бесперебойность исполнения заказов.

Общий объем сбыта, который может в данный момент обеспечить команда проекта, исчисляется тысячами тонн в месяц, что значительно превышает производственные мощности оборудования, которым предполагается оснастить производство в рамках реализации данного этапа проекта.

3.4 Поставщики

Поставщиками отходов для вторичной переработки являются в первую очередь мусорные полигоны и компании, работающие на данных полигонах и осуществляющие сбор, сортировку и подготовку отходов пластиков для дальнейшей поставки переработчикам. Этот сегмент рынка развивается также бурно, как и сегмент непосредственно вторичной переработки, поэтому вопрос снабжения переработчиков отходами не является критичным. С поставщиками отходов пластиков, общие возможности которых с лихвой закрывают текущие и планируемые потребности компании, уже налажены устойчивые деловые связи и их количество исчисляется десятками. Общий объем отходов полимеров, которыми может в данный момент обеспечить производство команда проекта, составляет более 2 тысяч тонн в месяц, что в десятки раз превышает потребности производства в сырье.

4 МАРКЕТИНГ

4.1 Конкурентные преимущества

Как предлагаемая продукция, так и команда проекта, обладают рядом свойств, которые бесспорно являются конкурентными преимуществами и способны обеспечить устойчивое положение компании на рынке, а так же стабильный высокий уровень доходности:

  1. Наличие многолетних налаженных связей с партнерами и готовность партнеров приобретать продукцию компании в больших объемах.
  2. Хорошее практическое знание сотрудниками компании рынка вторичного полимерного сырья, глубокое понимание ими потребностей всех категорий покупателей продукции, требований предъявляемых клиентами к приобретаемой продукции и способность удовлетворять эти требования. Знание если не всех то большинства «подводных камней» встречающихся на рынке вторичных полимеров.
  3. Глубокое знание технологических процессов переработки полимерных отходов, конструктивных особенностей основного и вспомогательного производственного оборудования, знакомство со всеми типами оборудования присутствующими на рынке, понимание плюсов и минусов каждого из них. Понимание причинно-следственных связей определяющих качество выходного продукта. Данные знания и навыки гарантируют, что компания обеспечит необходимый заказчикам уровень качества предлагаемой продукции.
  4. Отработанные производственные процессы, что позволяет свести к минимуму такие неблагоприятные производственные явления как брак, простои, низкий выход товарной продукции и т.п.
Все вышесказанное является гарантией успешности проекта, его устойчивости и стабильности роста.

4.2 Ценообразование

На рынке вторичных полимеров не существует фиксированных цен. Как правило, цена как на отходы, так и на продукцию перерабатывающего предприятия определяется в ходе переговоров по каждой сделке. Отправной точкой для формирования верхнего уровня цены являются цены на первичное сырье. Так же на уровень верхней границы цен влияет курс доллара, т.к. большое количество первичных полимерных материалов закупается российскими компаниями заграницей. А по некоторым материалам объем закупки материала заграницей превышает закупку внутри страны. Обычно, при прочих равных, цена на вторичное полимерное сырье составляет примерно 50-70% от стоимости первичного сырья. На цену вторичного сырья также влияет его дефицитность, качество произведенного переработчиком продукта, особенности технологических процессов и оборудования переработчика (количество производственного персонала, энергопотребление, уровень культуры производства и другие), применяемых как переработчиком, так и покупателями в своем производстве. Часто бывает так, что цена на вторичное сырье совсем незначительно отличается от цены на аналогичное первичное сырье, т.к. данное сырье является крайне дефицитным и приобрести его даже в первичной форме достаточно трудно. Нижняя граница цены определяется полной себестоимостью продукции (В разделе «План производства» приведены приблизительные расчеты себестоимости вторичного полимерного сырья) и талантами сотрудников коммерческого отдела, осуществляющими закупку отходов и продажу сырья. Наиболее рациональным подходом к организации взаимоотношений с потребителями, со стороны компаний осуществляющих переработку отходов полимеров в сырье, является получение от покупателей наиболее выгодных цен, фиксирование их в договоре и дальнейшая постоянная работа с партнером по снабжению его сырьем.

Цена на отходы ПЭТ зависит от ряда факторов, таких как степень загрязнения и виды загрязнений присутствующих на отходах, сортированность отходов по цветам, объемы закупок и некоторые другие. На данный момент цена на отходы ПЭТ на рынке колеблется в диапазоне 10-25 рублей за килограмм отходов. Цены на готовую продукцию (ПЭТ-флекс) перерабатывающего предприятия также зависят от ряда факторов. Это и цвет флекса, который может быть смешанным, разобранным по цветам или прозрачным (самым дорогим), и качество отмывки, и однородность гранулометрического состава (одинаковость размера частиц фекса), и наличие и количество инородных включений и т.п. На данный момент цена флекса колеблется в диапазоне 40-55 рублей за килограмм флекса. (цены предоставлены компанией ООО "УПК "МОЯ ЗЕМЛЯ", непрерывно работающей на рынке вторичных полимеров и являются актуальными на 24.05.2017г. Также уточнить информацию по актуальным ценам можно у сотрудников ООО "ПРОМПОЛИТЕХ").

4.3 Продвижение и сбыт продукции

Продвижение продукции осуществляется несколькими способами:

  1. через сайт компании;
  2. путем размещения запросов на сырье и предложений продукции на торговых интернет площадках;
  3. путем прямых активных продаж;

В настоящий момент база поставщиков и клиентов компании исчисляется десятками действующих контрагентов, что позволяет обеспечить бесперебойное снабжение сырьем и сбыт готовой продукции без дополнительных маркетинговых, временных и других затрат.

5 ПЕРСОНАЛ

Ключевыми сотрудниками проектной компании являются:

  1. Генеральный директор…
  2. Специалист(ы) по снабжению и сбыту...
  3. Начальник производства…

К остальным сотрудникам проектной компании нет необходимости предъявлять специальные требования, т.к. большинство из них – это производственные рабочие, обучение которых не занимает значительно времени и может проводиться в процессе работы. Носителями же основных компетенций являются указанные выше лица.

На предприятии будет организована двухсменная круглосуточная работа тремя бригадами. В среднем бригада состоит из 3-4 человек. Каждую бригаду возглавляет бригадир. С каждой бригадой работает кладовщик, который бригадиру не подчиняется, а подчиняется напрямую начальнику производства. Кроме того, производство обслуживается механиком/электромехаником. Таким образом для организации работы производства требуется около 13 производственных сотрудников.

Для функционирования компании его штат должен быть укомплектован следующими сотрудниками:

Должность Количество, чел. Ставка, руб
АУП
Генеральный директор 1 80 000
Главный бухгалтер 1 50 000
Начальник цеха 1 70 000
Менеджер по снабжению и сбыту 1 30 000 + 0,5 руб./кг
РАБОЧИЕ
Бригадир 3 1,1 руб./кг
Рабочий 6 1 руб./кг
Кладовщик с функциями разнорабочего 3 20 000 руб.
Электромеханик 1 35 000

6 ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

6.1 Оснащение

Основное оборудование:

Наименование Цена, руб.
1 Измельчитель роторный высокоскоростной «дробилка» (Тяжелая серия). Модель – CRH 37 1 750 000
2 Пневмотранспорт 55 000
5 Агрегат горячей мойки 470 000
6 Агрегат флотирования («Ванна флотации») для ПЭТ 750 000
7 Агрегат отжима 410 000
8 Агрегат сушки туннельный с входным циклоном-успокоителем (со встроенным сепаратором этикетки) 540 000
9 Выгрузной блок с пневмотранспортом 120 000
10 Заточной станок. Применяется для заточки ножей для дробилки. 250 000
ИТОГО 4 385 000

Дополнительное оснащение:

Наименование Стоимость
Весы напольные 15 000
Весы крановые (подвесные, динамометр) 15 000
Слесарный инструмент 20 000
Пневмогайковерт 20 000
Кабели силовые 100 000
Компьютеры и оргтехника 150 000
Мебель для офиса 50 000
СУММА 370 000

6.2 Расходы подготовительного периода

Расходные материалы:

Наименование Цена Количество Стоимость
Каустическая сода 33 50 1 648
Пеногаситель 252 25 6 300
Хозяйственное жидкое мыло 15 100 1 500
Перчатки рабочие х/б 30 100 3 000
Биг-бэги 200 100 20 000
СУММА 32 448

Запас сырья:

Наименование Цена Количество Стоимость
ПЭТ (отходы тары) 25 20 000 500 000

Подготовительные работы

Расходы
Доставка, разгрузка, расстановка оборудования 100 000
Подготовка цеха (Какие работы необходимо будет провести в цеху, будет понятно после того, как цех будет подобран. В качестве резерва на данные работы заложим 500 тыс. рублей) 500 000
СУММА 600 000

6.3 Организационный план

  1. Первым этапом создания производства является закупка производственного оборудования. Продолжительность данного этапа зависит от состава оборудования, сложности его изготовления, загруженности изготовителя оборудования заказами, сроков доставки до места эксплуатации. Изготовление, закупка и доставка оборудования включенного в настоящий проект составит около 2 месяцев.
  2. Параллельно с изготовлением оборудования будет осуществляться подбор цеха подходящего под задачи перерабатывающего производства. К производственным помещениям предъявляется ряд требований, которые хорошо известны команде проекта.
  3. Подобранные производственные помещения должны быть подготовлены для осуществления производственной деятельности. Масштабы подготовки могут быть различны, в зависимости от состояния и оснащенности рассматриваемого помещения, поэтому продолжительность и затраты на подготовку могут быть разными и они будут уточняться в процессе подбора помещения. Офисные помещения должны быть оснащены необходимой офисной и оргтехникой.
  4. Перед поступлением оборудования на производство, коммерческий отдел компании должен закупить по 20 тонн отходов, чтобы после монтажа оборудования не терять время на закупку и сразу приступить к работе.
  5. После поступления изготовленного оборудования на производство, оно должно быть расставлено и смонтировано в цехе в соответствии с запланированным технологическим процессом, подключено к инженерным сетям, должны быть осуществлены стартовые пуски и после этого начинается производственный процесс. Этот этап займет около 2 недель.
  6. Срок вывода производства на плановую производительность будет происходить постепенно. Продолжительность данного периода спрогнозировать трудно, т.к. он зависит от большого количества различных факторов, самым главным из которых является стабилизация состава рабочих бригад. Ориентировочно можно установить данный период равным 3 месяцам.

Таким образом, от начала проекта, до запуска производства пройдет около 2-2,5 месяцев. А от начала проекта до выхода на полную производственную мощность около 5 месяцев.

7 ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

7.1 Переменные затраты

В таблицах ниже приведена структура себестоимости, цена и маржинальная прибыль при производстве флексы из отходов ПЭТ. Для расчетов за основу взят пессимистический подход, т.е. выход товарной продукции и цены продажи снижены, закупочные цены на сырье и другие расходы завышены.

Переменные затраты в структуре себестоимости

Наименование Руб./кг
Стоимость отходов 10-25 руб/кг 20
Цена отходов с учетом засора (20%). При этом нужно помнить, что значительную часть засора составляет паразитный материал, крышка и колечко (изготавливаются как правило из полиэтилена низкого давления), который сам может выступать товаром и соответственно потерян не будет. Но для соблюдения пессиместичности расчетов мы этот факт проигнорируем. 25
Доставка отходов от поставщика до производства 1,5
Расходы на э/энергию потребляемую производственным оборудованием, в т.ч. (1 кВт=5 руб.): 2
Зарплата производственных рабочих (сдельная – 1 руб./кг.), в т.ч. 3
Вознаграждение менеджера по снабжению и сбыту 0,5
Итого затрат 32
Цена продажи 42
Маржинальная прибыль 10

Естественно при грамотной организации работы производства, а также умелом ведении переговоров сотрудниками коммерческого отдела данные показатели изменятся в лучшую сторону. Однако мы считаем, что лучше исходить из пессимистических расчетов и на практике получить более хороших результат, чем наоборот.

7.2 Объём продаж

Так как рынок вторичного полимерного сырья на данный момент является рынком продавца (спрос значительно превышает предложение), единственным ограничением, от которого зависит объем сбыта перерабатывающего предприятия, является максимальная производительность оборудования, которым оснащено данное предприятие. При круглосуточной работе производства, в месяце 720 рабочих часов. С учетом регламентных работ, вынужденных простоев, реальная продолжительность работы в месяц составляет около 80% от суммарного рабочего времени, что составляет 576 часов. Применим и к этому показателю пессимистических подход и уменьшим его до 500 часов. Таким образом, с учетом того, что оборудование, которым планируется оснастить производство данного проекта, имеет производительность около 500 кг/час, за месяц компания может изготовить около 250 000 кг. продукции.

Из произведенных простых расчетов выведем объем месячной выручки и маржинальной прибыли, на которую может рассчитывать предприятие.

Расчетный объем выручки (в месяц):

Продукция Объем выпуска, кг Цена, руб/кг Выручка
1. ПЭТ-флекс 250 000 42 10 500 000

Расчетный объем маржинальной прибыли (в месяц)

Продукция Объем реализации, кг Средняя маржинальная прибыль на единицу продукции, руб/кг Суммарная маржинальная прибыль
1. ПЭТ-флекс 250 000 10 2 500 000

7.3 Постоянные затраты

Статья Стоимость
1. Фонд оплаты труда 325 000
2. Аренда помещений 150 000
3. Связь (интернет, мобильная, стационарная) 15 000
4. СУММА 490 000

Прибыль=Маржинальная прибыль-Постоянные затраты=2 500 000-490 000=2 010 000 руб/мес

Таким образом приблизительная ежемесячная прибыль, по пессимистическим прогнозам, составит около 2 000 000 рублей. Более точный финансовый расчет представлен в разделе «Финансовый план».

Необходимо отметить, что в финансовых расчетах для выхода на рабочий (полный) уровень производства отведено три месяца, в течение которых будут подбираться и обучаться сотрудники, уточняться особенности работы закупленного оборудования, отлаживаться технологические процессы, нарабатываться пробный объем продукции.

8 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

8.1 Прогнозные бюджеты

Бюджет прибылей и убытков

Строка 2.2018 3.2018 4.2018 5.2018 6.2018 7.2018 8.2018 9.2018 10.2018 11.2018 12.2018 1кв. 2019г.
Валовый объем продаж 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 31 500 000,00
Чистый объем продаж 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 31 500 000,00
Материалы и комплектующие 8 132 875,00 8 132 875,00 8 132 875,00 8 132 875,00 8 132 875,00 8 132 875,00 8 132 875,00 8 132 875,00 8 051 673,61 8 051 673,61 8 051 673,61 24 155 020,83
Суммарные прямые издержки 8 132 875,00 8 132 875,00 8 132 875,00 8 132 875,00 8 132 875,00 8 132 875,00 8 132 875,00 8 132 875,00 8 051 673,61 8 051 673,61 8 051 673,61 24 155 020,83
Валовая прибыль 2 367 125,00 2 367 125,00 2 367 125,00 2 367 125,00 2 367 125,00 2 367 125,00 2 367 125,00 2 367 125,00 2 448 326,39 2 448 326,39 2 448 326,39 7 344 979,17
Административные издержки 165 000,00 165 000,00 165 000,00 165 000,00 165 000,00 165 000,00 165 000,00 165 000,00 165 000,00 165 000,00 165 000,00 495 000,00
Зарплата административного персонала 230 000,00 230 000,00 230 000,00 230 000,00 230 000,00 230 000,00 230 000,00 230 000,00 230 000,00 230 000,00 230 000,00 690 000,00
Зарплата производственного персонала 95 000,00 95 000,00 95 000,00 95 000,00 95 000,00 95 000,00 95 000,00 95 000,00 95 000,00 95 000,00 95 000,00 285 000,00
Суммарные постоянные издержки 490 000,00 490 000,00 490 000,00 490 000,00 490 000,00 490 000,00 490 000,00 490 000,00 490 000,00 490 000,00 490 000,00 1 470 000,00
Амортизация
Суммарные непроизводственные издержки
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов
Прибыль до выплаты налога 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 958 326,39 1 958 326,39 1 958 326,39 5 874 979,17
Налогооблагаемая прибыль 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 958 326,39 1 958 326,39 1 958 326,39 5 874 979,17
Чистая прибыль 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 877 125,00 1 958 326,39 1 958 326,39 1 958 326,39 5 874 979,17

Бюджет движения денежных средств

Строка 6.2017 7.2017 8.2017 9.2017 10.2017 11.2017 12.2017 1.2018 1.2018 1.2018 1.2018 1.2018
Поступления от продаж 4 200 000,00 7 140 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00 10 500 000,00
Затраты на материалы и комплектующие 3 200 000,00 5 440 000,00 8 000 000,00 8 000 000,00 8 000 000,00 8 000 000,00 8 000 000,00
Суммарные прямые издержки 3 200 000,00 5 440 000,00 8 000 000,00 8 000 000,00 8 000 000,00 8 000 000,00 8 000 000,00
Общие издержки 150 000,00 150 000,00 165 000,00 165 000,00 165 000,00 165 000,00 165 000,00 165 000,00 165 000,00
Затраты на персонал 30 000,00 30 000,00 30 000,00 325 000,00 325 000,00 325 000,00 325 000,00 325 000,00 325 000,00 325 000,00
Суммарные постоянные издержки 30 000,00 180 000,00 180 000,00 490 000,00 490 000,00 490 000,00 490 000,00 490 000,00 490 000,00 490 000,00
Кэш-фло от операционной деятельности -30 000,00 -180 000,00 -180 000,00 510 000,00 1 210 000,00 2 010 000,00 2 010 000,00 2 010 000,00 2 010 000,00 2 010 000,00
Затраты на приобретение активов 5 685 000,00
Другие издержки подготовительного периода 1 000 000,00 132 448,00
Кэш-фло от инвестиционной деятельности -5 685 000,00 -1 000 000,00 -132 448,00
Баланс наличности на начало периода -5 685 000,00 -5 685 000,00 -6 715 000,00 -6 895 000,00 -7 207 448,00 -6 697 448,00 -5 487 448,00 -3 477 448,00 -1 467 448,00 542 552,00 2 552 552,00
Баланс наличности на конец периода -5 685 000,00 -5 685 000,00 -6 715 000,00 -6 895 000,00 -7 207 448,00 -6 697 448,00 -5 487 448,00 -3 477 448,00 -1 467 448,00 542 552,00 2 552 552,00 4 562 552,00

Бюджет по балансу

Строка 6.2017 7.2017 8.2017 9.2017 10.2017 11.2017 12.2017 1.2018 2.2018 3.2018 4.2018 5.2018
Денежные средства -5 685 000,00 -5 685 000,00 -6 715 000,00 -6 895 000,00 -7 207 448,00 -6 697 448,00 -5 487 448,00 -3 477 448,00 -1 467 448,00 542 552,00 2 552 552,00 4 562 552,00
Суммарные текущие активы -5 685 000,00 -5 685 000,00 -6 715 000,00 -6 895 000,00 -7 207 448,00 -6 697 448,00 -5 487 448,00 -3 477 448,00 -1 467 448,00 542 552,00 2 552 552,00 4 562 552,00
Основные средства 370 000,00 5 315 000,00 5 315 000,00 5 315 000,00 5 315 000,00 5 315 000,00 5 315 000,00 5 315 000,00 5 315 000,00 5 315 000,00
Накопленная амортизация 132 875,00 265 750,00 398 625,00 531 500,00 664 375,00 797 250,00 930 125,00 1 063 000,00
Остаточная стоимость основных средств: 370 000,00 5 315 000,00 5 182 125,00 5 049 250,00 4 916 375,00 4 783 500,00 4 650 625,00 4 517 750,00 4 384 875,00 4 252 000,00
Оборудование 370 000,00 5 315 000,00 5 182 125,00 5 049 250,00 4 916 375,00 4 783 500,00 4 650 625,00 4 517 750,00 4 384 875,00 4 252 000,00
Инвестиции в основные фонды 5 685 000,00 5 315 000,00 5 315 000,00
СУММАРНЫЙ АКТИВ -1 400 000,00 -1 580 000,00 -2 025 323,00 -1 648 198,00 -571 073,00 1 306 052,00 3 183 177,00 5 060 302,00 6 937 427,00 8 814 552,00
Нераспределенная прибыль -1 400 000,00 -1 580 000,00 -2 025 323,00 -1 648 198,00 -571 073,00 1 306 052,00 3 183 177,00 5 060 302,00 6 937 427,00 8 814 552,00
Суммарный собственный капитал -1 400 000,00 -1 580 000,00 -2 025 323,00 -1 648 198,00 -571 073,00 1 306 052,00 3 183 177,00 5 060 302,00 6 937 427,00 8 814 552,00
СУММАРНЫЙ ПАССИВ -1 400 000,00 -1 580 000,00 -2 025 323,00 -1 648 198,00 -571 073,00 1 306 052,00 3 183 177,00 5 060 302,00 6 937 427,00 8 814 552,00

8.2 Прогнозные финансовые показатели

Строка 6.2017 7.2017 8.2017 9.2017 10.2017 11.2017 12.2017 1.2018 2.2018 3.2018 4.2018 5.2018
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -5 685 000,00 -5 685 000,00 -6 715 000,00 -6 895 000,00 -7 207 448,00 -6 697 448,00 -5 487 448,00 -3 477 448,00 -1 467 448,00 542 552,00 2 552 552,00 4 562 552,00
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -5 685 000,00 -5 685 000,00 -6 715 000,00 -6 895 000,00 -7 207 448,00 -6 697 448,00 -5 487 448,00 -3 477 448,00 -1 467 448,00 542 552,00 2 552 552,00 4 562 552,00
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -7,53 -15,61 -36,23 -85,86 232,24 49,36 27,62
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 9,98 17,43 26,34 27,09 27,89 28,74 29,63
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) -30,58 -150,03 96,47 39,58 24,90 18,16 14,29
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 20,65 21,95 22,54 22,54 22,54 22,54 22,54
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % 8,98 15,09 17,88 17,88 17,88 17,88 17,88
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % 8,98 15,09 17,88 17,88 17,88 17,88 17,88
Рентабельность оборотных активов (RCA), % 250,19 31,33 74,14 -67,57 -235,55 -647,76 -1 535,01 4 151,77 882,47 493,70
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % -316,09 -40,64 -103,12 89,63 262,91 470,90 484,35 498,60 513,71 529,76
Рентабельность инвестиций (ROI), % 1 200,00 136,71 263,85 -274,57 -2 263,37 1 724,70 707,64 445,14 324,70 255,55
Рентабельность собственного капитала (ROE), % 1 200,00 136,71 263,85 -274,57 -2 263,37 1 724,70 707,64 445,14 324,70 255,55

8.3 Прогнозные интегральные инвестиционные показатели

Показатель Значение
Прогнозная месячная выручка 10 500 000
Прогнозная месячная прибыль 1 877 125
Период окупаемости - PB, мес. 10
Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес. 11
Ставка дисконтирования, % 25
Средняя норма рентабельности - ARR, % 248,98
Чистый приведенный доход - NPV 20 369 494
Индекс прибыльности - PI 3,85
Внутренняя норма рентабельности - IRR, % 371,5
Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, % 143,12


Также вы можете скачать бизнес-план в виде файла

+7 929 912-60-65
+7 929 916-76-40
stanki@ppt-rus.ru
stanki.polytech
142281, Россия, Московская область, г. Протвино, ул. Железнодорожная, д. 3
© 2017 POLYTECH ltd
Яндекс.Метрика